第二十條 募集私募證券基金,應當制定并簽訂基金合同、公司章程或者合伙協議(以下統稱基金合同)?;鸷贤瑧敺稀蹲C券投資基金法》第九十三條、第九十四條規定。
募集其他種類私募基金,基金合同應當參照《證券投資基金法》第九十三條、第九十四條規定,明確約定各方當事人的權利、義務和相關事宜。
第二十一條 除基金合同另有約定外,私募基金應當由基金托管人托管。
基金合同約定私募基金不進行托管的,應當在基金合同中明確保障私募基金財產安全的制度措施和糾紛解決機制。
第二十二條 同一私募基金管理人管理不同類別私募基金的,應當堅持專業化管理原則;管理可能導致利益輸送或者利益沖突的不同私募基金的,應當建立防范利益輸送和利益沖突的機制。
第二十三條 私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金銷售機構及其他私募服務機構及其從業人員從事私募基金業務,不得有以下行為:
?。ㄒ唬⑵涔逃胸敭a或者他人財產混同于基金財產從事投資活動;
?。ǘ┎还降貙Υ涔芾淼牟煌鹭敭a;
?。ㄈ├没鹭敭a或者職務之便,為本人或者投資者以外的人牟取利益,進行利益輸送;
?。ㄋ模┣终?、挪用基金財產;
?。ㄎ澹┬孤兑蚵殑毡憷@取的未公開信息,利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動;
?。氖聯p害基金財產和投資者利益的投資活動;
?。ㄆ撸┩婧雎毷?,不按照規定履行職責;
?。ò耍氖聝饶唤灰?、操縱交易價格及其他不正當交易活動;
?。ň牛┓?、行政法規和中國證監會規定禁止的其他行為。
第二十四條 私募基金管理人、私募基金托管人應當按照合同約定,如實向投資者披露基金投資、資產負債、投資收益分配、基金承擔的費用和業績報酬、可能存在的利益沖突情況以及可能影響投資者合法權益的其他重大信息,不得隱瞞或者提供虛假信息。信息披露規則由基金業協會另行制定。
第二十五條 私募基金管理人應當根據基金業協會的規定,及時填報并定期更新管理人及其從業人員的有關信息、所管理私募基金的投資運作情況和杠桿運用情況,保證所填報內容真實、準確、完整。發生重大事項的,應當在10 個工作日內向基金業協會報告。
私募基金管理人應當于每個會計年度結束后的4 個月內,向基金業協會報送經會計師事務所審計的年度財務報告和所管理私募基金年度投資運作基本情況。
第二十六條 私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金銷售機構應當妥善保存私募基金投資決策、交易和投資者適當性管理等方面的記錄及其他相關資料,保存期限自基金清算終止之日起不得少于10 年。